ISA 계좌로 배당주 및 채권 투자 하기 ? / ISA 계좌 장단점

 
 
안녕하세요. 오늘은 ISA 계좌에 대해서 알아보고 
장단점에 대해서 이야기 해보도록 하겠습니다.
 
아직 ISA 계좌를 만들지 않은 사람들이 많더라구요.
저도 이번 연말정산을 진행하면서 만들어서 운용하기 시작했습니다.
 
ISA 계좌는 배당주 분산투자나 채권 투자 등을 할 때 비과세 혜택이 있어 유리한 계좌이니 확인 하시기 바랍니다.
 
 
 

ISA 계좌란?

Individual Saving Account의 줄임말인 ISA는 국내에서 개인종합자산관리계좌로 불리곤 하는데요. 과거에는 예금·펀드·파생결합증권 등의 투자를 위해 각각 다른 여러 개의 계좌를 만들어 관리하기가 굉장히 복잡했는데요. 이러한 문제를 해결하기 위해 나온 계좌가 바로 2016년 3월에 도입된 ISA입니다. 단 하나의 계좌로 다양한 금융상품에 투자는 물론 세제 혜택도 있어 일명 '만능통장'이라 불리기도 하는데요. 이는 은행이나 증권 또는 보험사 등 금융사에서 가입이 가능하며, 전 금융권을 통틀어 1인당 단 하나의 계좌만 개설할 수 있답니다.

계좌 하나로 국내주식, 펀드, RP 등 다양한 금융상품들을 관리하면서 절세 혜택도 볼 수 있는 계좌로 많은 사람들이 가입하고 있죠.  

 
가장 큰 장점은 최대 400만원까지 비과세 혜택이 주어지고 초과분에 대해서는 9.9% 분리과세를 적용 받습니다.
ISA 계좌는 비과세 혜택과 상품들을 통합적으로 관리할 수 있어 절세 만능통장이라고 불리기도 합니다.

연간 2,000만원까지 납입할 수 있고 최대 1억까지 납입이 가능합니다.
  

가입요건에 따라 일반형, 서민형, 농어민으로 나눌 수 있는데요.
일반형의 경우 만 19세 이상이면 모두 가능(만 15세~19세 미만이라면 직전년도 근로소득이 있는 경우)
서민형은 직전년도 총 급여 5,000만원 또는 종합소득 3,800만원 이하,
농어민은 직전년도 총 급여 3,800만원 이하 농어촌 거주자입니다.
 
 
 

ISA 계좌 종류

1) 신탁형
ISA 신탁형의 경우 고객이 ISA를 통해 투자할 상품과 규모를 선택하고, 금융사에서는 매매만 신탁하는 방식으로 운영되는 것인데요. 이 경우 금융사는 고객에게 해당 상품에 대해 어떻게 운용하라는 모델 포트폴리오를 제시할 수 없으며, 고객이 전적으로 투자를 결정하고 금융사는 고객이 결정한 대로 거래만 이행해야 하는 것이 특징입니다. 

2) 일임형
ISA 일임형은 개인이 금융사에 투자를 전적으로 일임하는 방식으로 운영되는데요. 금융사는 고객에게 투자 포트폴리오를 제시 후 고객이 선택한 포트폴리오에 따라 거래를 이행할 수 있습니다. 또한 고객에게 전적으로 이를 위임받아 자체적으로 투자 결정을 하고 거래를 진행할 수 있기도 한데요. 펀드 및 상장지수펀드 등에 투자할 수 있습니다.

3) 중개형
신탁형·일임형은 모두 고객이 직접 거래가 불가능하고 증권사가 고객을 대신하여 금융거래를 이행해야 한 것에 비해 2021년부터 도입된 중개형의 경우는 고객이 직접 거래에 참여할 수 있는데요. 심지어 펀드, 상장지수펀드, 리츠, 상장형 수익증권 등을 비롯한 국내 상장 주식까지 투자가 가능합니다.
 
 
 

ISA 장점과 단점

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 역시 비과세 혜택입니다.
ISA계좌를 통해서도 채권 투자가 가능합니다.

채권 투자의 경우 이자 수익률이 발생하는데 ISA 계좌를 통해 투자하면 비과세 혜택과 9.9% 분리과세를 적용하기 때문에 세금을 훨씬 절약할 수 있습니다.

배당주나 채권 이자 수익 등 세금 비중이 큰 경우는 ISA 계좌를 활용하시는 것이 유리합니다.
또 3년 후 만기자금을 연금이나 IRP로 전환하면 최대 300만원까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
은퇴자금으로 준비하시는 분들도 연금계좌와 함께 운용하시면 유리합니다.


단점은 의무가입기간이 있습니다.
해지를 하게 되면 세제 혜택은 받을 수 없습니다. 의무가입기간은 3~5년이고 중도 인출은 가능합니다.

 또 국내 상품만 투자가 가능하고 해외 상품에 투자할 수 없다는 점도 단점입니다.

 

 

2023년 변경된 정보

 
2023년부터는 5,000만 원을 초과하는 주식투자 양도차익에 대해서는 세금이 부과된다고 하는데요. 
ISA를 통해 투자한 국내의 상장 주식과 공모 주식형 펀드의 양도나 한번 판 물건을 다시 사들이는 환매를 할 시 발생한 소득은 전액 비과세 되며, ISA에서 발생한 모든 손익은 ISA 내에서만 통산 그 외 금융 소득과 합산해 과세하지 않는다고 합니다. 
 

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오늘은 ISA 계좌에 대해서 알아 봤습니다. 많은 분들이 알고 있고 운용할 계좌인걸로 알고 있었지만 많은 사람들이 모르고 있던 ISA 계좌 만능통장으로 알려진 ISA의 장·단점과 일반 계좌와의 비교를 통해 얻을 수 있는 이익까지 오늘 안내드린 내용을 통해 알아가시길 바라며, 좋은 혜택도 있지만 그렇지 않은 부분도 있는 ISA 계좌이기에 자신에게 꼭 맞고 필요한 계좌인지 알아본 후 계좌 개설을 진행하시기 바라겠습니다.
 
감사합니다.
참조